![\"\"](\"https:\/\/lh4.googleusercontent.com\/8RLySMH8ZpFZJba3H8mHBvWJnnYWlzWTyU-gJ-of4M26iO7C5tohdeEtc8EEj4cS9gbnTWzFjO9MrOzwVjPzUsHn8lVFOOuqR5zMiWkDEECtR3n_WmSP4l0-6v_CsQISSlqi5fgc\")
<\/p>\nLas tablas de amortizaciones, son reportes que muestran un despliegue completo de los pagos que deben hacerse hasta la extinci\u00f3n de la deuda. Una vez que se conocen todos los datos del cr\u00e9dito (saldo de la deuda, valor del pago regular, tasa de inter\u00e9s y n\u00famero de periodos), se construye la tabla de amortizaci\u00f3n con el saldo inicial de la deuda, se desglosa el pago regular en intereses y pago del principal, tambi\u00e9n se deduce este \u00faltimo del saldo de la deuda en el periodo anterior, repiti\u00e9ndose esta mec\u00e1nica hasta el \u00faltimo periodo de pago. Si los c\u00e1lculos son correctos, y dependiendo de las condiciones del producto de cr\u00e9dito, el usuario podr\u00e1 observar que al principio el pago corresponde en mayor medida a intereses, mientras que al final el grueso del pago regular es aplicable a la disminuci\u00f3n del principal, cabe mencionar que, como dec\u00edamos, existen m\u00e9todos de pago, en los que siempre se observa el mismo abono tanto para capital como para inter\u00e9s en todos los periodos sin excepci\u00f3n. En el \u00faltimo periodo, el principal de la deuda debe ser cero.<\/p>\n
<\/p>\n
La tabla de amortizaci\u00f3n, sirve como base para la evaluaci\u00f3n del comportamiento crediticio real que est\u00e1n teniendo los acreditados en relaci\u00f3n a \u00e9sta dentro de la empresa, y de esta manera analizar posibles desviaciones en su comportamiento transaccional que implican un sin fin de problemas.<\/p>\n
Se pueden presentar diferentes casos de desviaciones del comportamiento crediticio del acreditado en relaci\u00f3n con su tabla de amortizaci\u00f3n establecida; por citar algunos ejemplos se podr\u00eda mencionar el caso en que el acreditado no realiza los pagos en tiempo y forma a lo citado en la tabla lo cual implica problemas por clientes morosos, cayendo en cr\u00e9ditos incobrables y posibles p\u00e9rdidas para la financiera. O en caso contrario donde el acreditado muestre un comportamiento de pagos adelantados, parcialidades superiores a las establecidas en su amortizaci\u00f3n, lo cual en lugar de ser un comportamiento favorable, pasa a ser dudoso y de investigaci\u00f3n de dicho cliente por la financiera por posibles actividades delictivas tales como lavado de dinero, financiamiento al terrorismo, etc.<\/p>\n
El comportamiento transaccional ideal y esperado por las financieras, ser\u00eda que, las fechas y pagos recibidos de cada cr\u00e9dito concordaran con lo estipulado en la tabla de amortizaci\u00f3n, generando as\u00ed un comportamiento ideal del cliente dentro de la empresa sin desviaciones que alteren el control y manejo de los cr\u00e9ditos.<\/p>\n
Mediante este conocimiento y an\u00e1lisis de la conducta de los acreditados es posible evaluar y predecir la conducta de terceros. Analizando el comportamiento o perfil transaccional tenemos en nuestras manos la herramienta que nos permitir\u00e1 como microfinanciera reconocer las oportunidades que tenemos, as\u00ed como los posibles riesgos, y de esta manera tomar medidas y acciones que fortalezcan a la financiera para tener un control sobre los cr\u00e9ditos otorgados en mayor medida.<\/p>\n
\n