<\/figure><\/div>\n\n\n\nLa Suprema Corte de Justicia de la Naci\u00f3n (SCJN) determin\u00f3 que el secreto bancario, como parte del derecho a la vida privada, no es absoluto, por lo que el Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria (SAT) podr\u00e1 solicitar sin orden judicial previa la informaci\u00f3n relativa a los dep\u00f3sitos y captaciones bancarias de cualquier naturaleza de los ciudadanos.<\/p>\n\n\n\n
La Primera Sala de la SCJN aprob\u00f3, con cuatro votos a favor y uno en contra, una jurisprudencia que avala un art\u00edculo de la Ley de Instituciones de Cr\u00e9dito (LIC) que establece que el secreto bancario no opera si se trata de informaci\u00f3n que el SAT requiere para su fiscalizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
\u201cLa norma no es contraria al texto constitucional, pues si bien el art\u00edculo 16 protege el derecho a la privacidad, la facultad de las autoridades hacendarias para obtener informaci\u00f3n bancaria sin autorizaci\u00f3n judicial persigue una finalidad leg\u00edtima y satisface los requisitos de idoneidad, necesidad y proporcionalidad\u201d, de acuerdo con el fallo.<\/p>\n\n\n\n
Al respecto, el presidente de la Comisi\u00f3n Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), Jes\u00fas de la Fuente, aclar\u00f3 que s\u00f3lo se puede acceder a las cuentas bancarias de una persona o empresa si existe un juicio de por medio.<\/p>\n\n\n\n
\u201cEl esp\u00edritu de la ley es muy claro, nunca el legislador ha querido proteger a los delincuentes por ning\u00fan motivo, entonces no es ese el esp\u00edritu del secreto bancario, el secreto bancario es promover la confianza de que tus cuentas no se van a divulgar, pero si hay alg\u00fan delito o hay alguna situaci\u00f3n indebida, da la misma ley, las facultades para solicitar informaci\u00f3n\u201d, mencion\u00f3 De la Fuente.<\/p>\n\n\n\n
De acuerdo con la CNBV, el secreto bancario consiste en la protecci\u00f3n que los bancos e instituciones financieras deben otorgar a la informaci\u00f3n relativa a los dep\u00f3sitos y captaciones de cualquier naturaleza que reciban de sus clientes.<\/p>\n\n\n\n
Esta informaci\u00f3n es parte de la privacidad de los clientes del sistema financiero, por lo que si no existiera esta norma, cualquier persona podr\u00eda solicitar en un banco, por ejemplo, informaci\u00f3n sobre los movimientos de las cuentas de una persona.<\/p>\n\n\n\n
\u00abEn nuestro r\u00e9gimen legal, el secreto bancario se encuentra regulado en el art\u00edculo 117 de la Ley de Instituciones de Cr\u00e9dito , por lo que las instituciones de cr\u00e9dito en ning\u00fan caso podr\u00e1n dar noticias o informaci\u00f3n de los dep\u00f3sitos, operaciones o servicios sino al depositante, deudor, titular, beneficiario, fideicomitente, fideicomisario, comitente o mandante, a sus representantes legales o a quienes tengan otorgado poder para disponer de la cuenta o para intervenir en la operaci\u00f3n o servicio\u00bb, aclara la CNBV.<\/p>\n\n\n\n
Sin embargo, como excepci\u00f3n, los bancos estar\u00e1n obligadas a dar esta informaci\u00f3n cuando lo solicite la autoridad judicial siempre y cuando exista un juicio en el que el titular o, en su caso, el fideicomitente, fideicomisario, fiduciario, comitente, comisionista, mandante o mandatario sea parte o acusado.<\/p>\n\n\n\n
Con la debida fundamentaci\u00f3n y motivaci\u00f3n, las siguientes autoridades podr\u00e1n solicitar la informaci\u00f3n relativa a los dep\u00f3sitos y captaciones de cualquier naturaleza que reciban de sus clientes:<\/p>\n\n\n\n
El procurador general de la Rep\u00fablica o el servidor p\u00fablico en quien delegue facultades para requerir informaci\u00f3n, para la comprobaci\u00f3n del cuerpo del delito y de la probable responsabilidad del indiciado.<\/li> Los procuradores generales de justicia de los estados de la Federaci\u00f3n y de la Ciudad de M\u00e9xico o subprocuradores, para la comprobaci\u00f3n del cuerpo del delito y de la probable responsabilidad del indiciado.<\/li> Las autoridades hacendarias federales, para fines fiscales.<\/li> La Secretar\u00eda de Hacienda y Cr\u00e9dito P\u00fablico, para efectos del r\u00e9gimen de prevenci\u00f3n y combate al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.<\/li> El tesorero de la Federaci\u00f3n, cuando el acto de vigilancia lo amerite, para solicitar los estados de cuenta y cualquier otra informaci\u00f3n relativa a las cuentas personales de los servidores p\u00fablicos, auxiliares y, en su caso, particulares relacionados con la investigaci\u00f3n de que se trate<\/li> La Auditor\u00eda Superior de la Federaci\u00f3n, en ejercicio de sus facultades de revisi\u00f3n y fiscalizaci\u00f3n de la Cuenta P\u00fablica Federal y respecto a cuentas o contratos a trav\u00e9s de los cu\u00e1les se administren o ejerzan recursos p\u00fablicos federales.<\/li> El titular y los subsecretarios de la Secretar\u00eda de la Funci\u00f3n P\u00fablica, en ejercicio de sus facultades de investigaci\u00f3n o auditoria para verificar la evoluci\u00f3n del patrimonio de los servidores p\u00fablicos federales.<\/li> La Unidad de Fiscalizaci\u00f3n de los Recursos de los Partidos Pol\u00edticos, \u00f3rgano t\u00e9cnico del Consejo General del Instituto Nacional Electoral, para el ejercicio de sus atribuciones legales, en los t\u00e9rminos establecidos en el C\u00f3digo Federal de Instituciones y Procedimientos Electorales.<\/li><\/ul>\n\n\n\nDe esta manera, la Primera Sala est\u00e1 por negar un amparo que promovi\u00f3 Mois\u00e9s Mansur Cisneyros, un empresario acusado de fraude fiscal por 12.4 millones de pesos.<\/p>\n\n\n\n
Mansur Cisneyros tambi\u00e9n est\u00e1 acusado de lavado de dinero por ser presunto prestanombres de Javier Duarte, exgobernador de Veracruz, en la compra a trav\u00e9s de empresas fantasma de terrenos por un monto de 439 millones de pesos.<\/p>\n\n\n\n
De acuerdo con el amparo del empresario que desde 2017 vive en Canad\u00e1, el acceder a su informaci\u00f3n bancaria para obtener los datos que fueron entregados a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) para acusarlo de lavado de dinero fue inconstitucional.<\/p>\n\n\n\n\r\n\t\t\t\n\n\n\n\t\t\t