function myplugin_custom_js_for_specific_pages{"id":649,"date":"2016-10-18T13:51:59","date_gmt":"2016-10-18T18:51:59","guid":{"rendered":"http:\/\/www.yunius.com\/?p=649"},"modified":"2016-11-16T14:44:12","modified_gmt":"2016-11-16T20:44:12","slug":"manual-de-politicas-y-procedimientos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.yunius.com\/manual-de-politicas-y-procedimientos","title":{"rendered":"C\u00f3mo hacer un mejor y m\u00e1s funcional Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos PLD"},"content":{"rendered":"

Para cumplir con las obligaciones de Prevenci\u00f3n de Lavado de Dinero, es necesario contar con un Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos de PLD<\/span>. Dicho manual debe presentarse a la CNBV<\/em> a fin de determinar si cumple o no con lo se\u00f1alado en las Disposiciones de Car\u00e1cter General en materia de prevenci\u00f3n del lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.<\/span><\/p>\n

$\"Manual$ <\/p>\n

<\/p>\n

Para poder realizar el manual es necesario que conozcas todas las Disposiciones generales que te competen y \u00a0los lineamientos para la elaboraci\u00f3n del manual, que encontrar\u00e1s en el Diario Oficial de la Federaci\u00f3n<\/em> (DOF).<\/p>\n

Para auxiliarte en la elaboraci\u00f3n del Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos<\/span>, existe un cuestionario que contiene los puntos principales que el manual debe tener y sirve de base para que dicho manual sea mejor y m\u00e1s funcional. <\/span><\/p>\n

A continuaci\u00f3n se enlistan algunos de los puntos con que cuenta dicho cuestionario.<\/span><\/p>\n

IDENTIFICACI\u00d3N DEL CLIENTE Y DEL USUARIO<\/span><\/h3>\n
Es necesario ver si el manual cuenta con criterios y procedimientos para:<\/span><\/p>\n
\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de personas f\u00edsicas de nacionalidad mexicana o nacionalidad extranjera con calidad de inmigrante o inmigrado.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de personas morales de nacionalidad mexicana.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de personas f\u00edsicas de nacionalidad extranjera.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de personas morales de nacionalidad extranjera.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de sociedades, dependencias y entidades a las que se les podr\u00e1n aplicar medidas simplificadas (siempre y cuando hayan sido clasificadas de bajo riesgo).<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n del Proveedor de Recursos (personas f\u00edsicas o morales).<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de los Propietarios Reales.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de los coacreditados, obligados solidarios o terceros autorizados.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la identificaci\u00f3n de los Beneficiarios.<\/span><\/li>\n
Recabar otro medio de identificaci\u00f3n, en caso de que los documentos de identificaci\u00f3n proporcionados por el usuario presenten tachaduras o enmendaduras.<\/span><\/li>\n
Operar cuando la SOFOM, E.N.R.<\/strong>, emita tarjetas de cr\u00e9dito a personas distintas del titular de un contrato.<\/span><\/li>\n
Que, en caso de que la SOFOM E.N.R.<\/strong>, sea titular de una Cuenta Concentradora en un Sujeto Obligado, aplique las pol\u00edticas y medidas de identificaci\u00f3n y conocimiento del usuario que efect\u00fae operaciones en tal cuenta, d\u00e9 seguimiento a todas las operaciones realizadas en la misma y reporte a la SHCP<\/em> las operaciones Relevantes, Inusuales o Internas Preocupantes que correspondan.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo una entrevista personal con el cliente o con su apoderado a efecto de recabar los datos y documentos de identificaci\u00f3n, antes de iniciar una relaci\u00f3n comercial.<\/span><\/li>\n
Conservar como parte del expediente de identificaci\u00f3n, el resultado de la entrevista, de la visita al domicilio de los clientes, as\u00ed como el cuestionario de identificaci\u00f3n que permita obtener mayor informaci\u00f3n sobre el origen y destino de sus recursos, el lugar de su residencia y dem\u00e1s circunstancias que determine la entidad.<\/span><\/li>\n
Que indiquen los datos que deber\u00e1 requerir a los Beneficiarios cuando se presenten a ejercer sus derechos.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo una pol\u00edtica de identificaci\u00f3n trat\u00e1ndose de fideicomisos, mandatos o comisiones que la SOFOM, E.N.R.<\/strong>, se encuentre facultada para realizar.<\/span><\/li>\n
Prevenir el uso indebido de los mecanismos o tecnolog\u00eda, en caso de realizar operaciones a trav\u00e9s de medios electr\u00f3nicos, \u00f3pticos o de cualquier otra tecnolog\u00eda.<\/span><\/li>\n
Dar seguimiento a las operaciones que realicen sus clientes y usuarios con tarjetas prepagadas bancarias en moneda extranjera, as\u00ed como cualquier tipo de medio de pago que permita realizar pagos o retirar efectivo en establecimientos mercantiles o cajeros automatizados.<\/span><\/li>\n
Reclasificar a sus clientes en el grado de riesgo superior que corresponda, cuando se detecte un cambio significativo en su comportamiento transaccional sin justificaci\u00f3n o cuando surjan dudas acerca de la veracidad o exactitud de los datos o documentos proporcionados por el mismo, as\u00ed como verificar y solicitar la actualizaci\u00f3n de los datos y documentos de identificaci\u00f3n.<\/span><\/li>\n
Realizar una visita al domicilio de los clientes que sean clasificados como de alto riesgo a efecto de integrar debidamente los expedientes de identificaci\u00f3n, as\u00ed como para actualizar los datos y documentos correspondientes.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n
POL\u00cdTICA DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE Y DEL USUARIO<\/span><\/h3>\n
Es necesario ver si el Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos<\/span>\u00a0cuenta con criterios y procedimientos para:<\/span><\/p>\n
\n
Se\u00f1alar que el perfil transaccional de cada uno de sus clientes se basa en la informaci\u00f3n que ellos mismos proporcionen a la SOFOM E.N.R.<\/strong>, y, en su caso, en aquella con que cuente la Entidad respecto del monto, n\u00famero, tipo, naturaleza y frecuencia de las operaciones que com\u00fanmente realizan dichos clientes; el origen y destino de los recursos involucrados; as\u00ed como en el conocimiento que tenga el empleado o funcionario de la SOFOM E.N.R.<\/strong>, respecto de sus clientes.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo una pol\u00edtica de conocimiento del cliente basada en el grado de riesgo transaccional que representen, de tal manera que cuando el grado de riesgo sea mayor, la SOFOM E.N.R.<\/strong>, recabe mayor informaci\u00f3n sobre su actividad preponderante y realice una supervisi\u00f3n m\u00e1s estricta a su comportamiento transaccional.<\/span><\/li>\n
Se\u00f1alar que su sistema de alertas deber\u00e1 permitir a la Entidad dar seguimiento y detectar oportunamente cambios en el comportamiento transaccional de sus clientes.<\/span><\/li>\n
Clasificar a los clientes por su grado de riesgo, estableciendo como m\u00ednimo dos clasificaciones: alto y bajo riesgo.<\/span><\/li>\n
Obtener la aprobaci\u00f3n de un funcionario que ocupe un cargo dentro de los tres niveles jer\u00e1rquicos inferiores al de director general dentro de la SOFOM.E.N.R.<\/strong>, a efecto de iniciar o continuar la relaci\u00f3n comercial con una persona que pretenda ser cliente o ya lo sea y que re\u00fana los requisitos para ser considerado como PEP\u00b4s y, adem\u00e1s, como de alto riesgo.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la aplicaci\u00f3n de cuestionarios de identificaci\u00f3n que le permitan a la entidad obtener mayor informaci\u00f3n sobre el origen y destino de los recursos as\u00ed como de las actividades y operaciones que realizan o que pretendan llevar a cabo sus clientes que hayan sido catalogados como de alto riesgo, as\u00ed como a los nuevos que re\u00fanan tal car\u00e1cter.<\/span><\/li>\n
Que el Oficial de Cumplimiento<\/em> tenga conocimiento de los contratos u operaciones que puedan generar un alto riesgo para la SOFOM, E.N.R.<\/strong>, as\u00ed como los procedimientos que se deber\u00e1n llevar a cabo para tramitar la aprobaci\u00f3n para la celebraci\u00f3n de contratos u operaciones de clientes que, por sus caracter\u00edsticas, pudiesen generar un alto riesgo para la entidad. La cual se deber\u00e1 otorgar, previamente a la celebraci\u00f3n de dichos contratos u operaciones, de forma escrita o electr\u00f3nica, por al menos un directivo o persona con nivel de alta responsabilidad que cuente con facultades espec\u00edficas para efectuar la referida aprobaci\u00f3n.<\/span><\/li>\n
Determinar tanto el grado de riesgo de las operaciones que realice la SOFOM, E.N.R.<\/strong>, con PEP\u00b4s de nacionalidad mexicana como para determinar si su comportamiento transaccional corresponde razonablemente con las funciones, nivel y responsabilidad de dichas personas, de acuerdo con el conocimiento e informaci\u00f3n de que disponga la SOFOM, E.N.R.<\/strong><\/span><\/li>\n
Permitir a la SOFOM, E.N.R.<\/strong>, identificar a los Propietarios Reales de los recursos empleados por los clientes y usuarios en sus contratos u operaciones, en t\u00e9rminos de las Disposiciones.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n
REPORTES<\/span><\/h3>\n
Debemos considerar que el Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos<\/span> cuente con criterios para:<\/span><\/p>\n
\n
Establecer el plazo y el medio para reportar Operaciones Relevantes.<\/span><\/li>\n
Establecer el plazo y el medio para reportar operaciones que hubiesen sido dictaminadas como Inusuales.<\/span><\/li>\n
Indicar las circunstancias a considerar para determinar una operaci\u00f3n como Inusual.<\/span><\/li>\n
Definir los mecanismos con base en los cuales se examinar\u00e1n los antecedentes y prop\u00f3sitos de aquellas operaciones que deban ser presentadas al Comit\u00e9 de Comunicaci\u00f3n y Control o, en su caso, al Oficial de Cumplimiento para dictaminarlas como Inusuales.<\/span><\/li>\n
Establezcan que los resultados de los an\u00e1lisis de operaciones presentadas al Comit\u00e9 de Comunicaci\u00f3n y Control o, en su caso, al Oficial de Cumplimiento<\/em> para efectos de su Dictaminaci\u00f3n, deber\u00e1n constar por escrito y quedar a disposici\u00f3n de la SHCP<\/em> y de la CNBV<\/em>, por lo menos durante 10 a\u00f1os.<\/span><\/li>\n
Se\u00f1alar que, en el supuesto de que una Operaci\u00f3n Relevante sea tambi\u00e9n considerada como Inusual, se deber\u00e1 formular por separado un reporte para cada Operaci\u00f3n<\/span><\/li>\n
Indicar que para la elaboraci\u00f3n de reportes de Operaciones Inusuales e Internas Preocupantes, se deber\u00e1n tomar en cuenta las propuestas de buenas pr\u00e1cticas que emita la SHCP<\/em>.<\/span><\/li>\n
Establecer que, en caso de que la sociedad cuente con informaci\u00f3n basada en indicios o hechos concretos de que al pretenderse realizar una operaci\u00f3n, los recursos pudieran provenir de actividades il\u00edcitas o estar destinados a favorecer los delitos previstos en los art\u00edculos 139, 148 Bis o 400 Bis del C\u00f3digo Penal Federal<\/em>, deber\u00e1 enviar un reporte de Operaci\u00f3n Inusual insertando la leyenda \u201cReporte de 24 horas\u201d.<\/span><\/li>\n
Indicar que la sociedad deber\u00e1 reportar como Operaci\u00f3n Inusual en un plazo de 24 horas, cualquier operaci\u00f3n que se lleve a cabo con personas vinculadas con el terrorismo o su financiamiento, o con otras actividades ilegales.<\/span><\/li>\n
Se\u00f1alar que el personal, una vez que conozca la informaci\u00f3n de que se trata, debe hacerla del conocimiento inmediato del Oficial de Cumplimiento<\/em> para que este cumpla con la obligaci\u00f3n de enviar el \u201cReporte de 24 horas\u201d.<\/span><\/li>\n
Establecer el plazo y el medio para reportar operaciones que hubiesen sido dictaminadas como Internas Preocupantes, as\u00ed como las circunstancias conforme a los cuales se determinar\u00e1 si una operaci\u00f3n debe ser calificada como Interna Preocupante.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n
ESTRUCTURAS INTERNAS<\/span><\/h3>\n
\n
En caso de no integrar Comit\u00e9 de Comunicaci\u00f3n y Control<\/em><\/a>, por contar con menos de 25 empleados a su servicio, \u00bfestablece expresamente en su Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos<\/span>, o bien, en alg\u00fan otro documento, que las funciones del referido Comit\u00e9 deber\u00e1n ser desempe\u00f1adas por el Oficial de Cumplimiento<\/em>, especificando las mismas?<\/span><\/li>\n
En caso de contar con Comit\u00e9 de Comunicaci\u00f3n y Control<\/em>, \u00bfsu Manual establece las funciones que dicho Comit\u00e9 deber\u00e1 realizar?<\/span><\/li>\n
\u00bfLa SOFOM E.N.R.<\/strong>, establece expresamente en su Manual, o bien, en alg\u00fan otro documento, los mecanismos, procesos, plazos y momentos que se deber\u00e1n observar en el desempe\u00f1o de las funciones del Comit\u00e9 de Comunicaci\u00f3n y Control<\/em> indicadas en las Disposiciones?<\/span><\/li>\n
\u00bfEl Manual establece las funciones que el Oficial de Cumplimiento<\/em> deber\u00e1 realizar? <\/span><\/li>\n
\u00bfLa SOFOM E.N.R.<\/strong>, establece expresamente en su Manual, o bien, en alg\u00fan otro documento, los procedimientos conforme a los cuales el Oficial de Cumplimiento<\/em> desempe\u00f1ar\u00e1 las funciones y obligaciones establecidas en las Disposiciones?<\/span><\/li>\n<\/ul>\n
CAPACITACI\u00d3N Y DIFUSI\u00d3N <\/span><\/h3>\n
Su Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos<\/span> cuenta con criterios y procedimientos para:<\/span><\/p>\n
\n
Llevar a cabo la impartici\u00f3n de cursos de capacitaci\u00f3n, por lo menos una vez al a\u00f1o, que deber\u00e1n estar dirigidos especialmente a los funcionarios y empleados que laboren en \u00e1reas de atenci\u00f3n al p\u00fablico o de administraci\u00f3n de recursos.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo la difusi\u00f3n de las Disposiciones y de sus modificaciones, as\u00ed como de la informaci\u00f3n sobre t\u00e9cnicas, m\u00e9todos y tendencias para prevenir, detectar y reportar operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los art\u00edculos 139, 148 Bis o 400 Bis del C\u00f3digo Penal Federal.<\/span><\/li>\n
Expedir constancias que acrediten la participaci\u00f3n de los empleados en los cursos de capacitaci\u00f3n, as\u00ed como las medidas que se adoptar\u00e1n en caso de no obtener resultados satisfactorios en la evaluaci\u00f3n que se les practique.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n
SISTEMAS AUTOMATIZADOS<\/span><\/h3>\n
$\"screen1\"$ <\/p>\n
Es necesario ver si el Manual de Pol\u00edticas y Procedimientos<\/span> indica las funciones que deber\u00e1 llevar a cabo su sistema automatizado para:<\/span><\/p>\n
\n
Conservar y actualizar, as\u00ed como permitir la consulta de los datos relativos a los registros de la informaci\u00f3n que obre en el expediente de identificaci\u00f3n de cada cliente.<\/span><\/li>\n
Generar, codificar, encriptar y transmitir de forma segura a la SHCP<\/em>, por conducto de la CNBV<\/em>, la informaci\u00f3n relativa a los reportes de operaciones relevantes, operaciones inusuales y operaciones internas preocupantes as\u00ed como aquella que deba comunicar a la SHCP<\/em> o a la CNBV<\/em>, en los t\u00e9rminos y plazos establecidos en las Disposiciones.<\/span><\/li>\n
Clasificar los tipos de operaciones o productos financieros que ofrezca la entidad a sus clientes o usuarios, con base en los criterios que establezca la misma, a fin de detectar posibles operaciones inusuales.<\/span><\/li>\n
Detectar y monitorear las operaciones realizadas por un mismo cliente o usuario<\/span><\/li>\n
Ejecutar el sistema de alertas que permita dar seguimiento y detectar oportunamente cambios en el comportamiento transaccional del cliente o usuario, as\u00ed como contribuir a la detecci\u00f3n, seguimiento y an\u00e1lisis de las posibles operaciones inusuales e internas preocupantes.<\/span><\/li>\n
Agrupar en una base consolidada las diferentes operaciones o contratos de un mismo cliente, a efecto de controlar y dar seguimiento integral a las operaciones.<\/span><\/li>\n
Conservar registros hist\u00f3ricos de las posibles operaciones inusuales y operaciones internas preocupantes.<\/span><\/li>\n
Servir de medio para que el personal de la entidad reporte a las \u00e1reas internas que la misma determine, de forma segura, confidencial y auditable, las posibles operaciones inusuales u operaciones internas preocupantes.<\/span><\/li>\n
Mantener esquemas de seguridad de la informaci\u00f3n procesada, que garanticen la integridad, disponibilidad, auditabilidad y confidencialidad de la misma.<\/span><\/li>\n
Ejecutar un sistema de alertas respecto de aquellas operaciones que se pretendan llevar a cabo con personas vinculadas con el terrorismo o su financiamiento, o con otras actividades ilegales, que involucren pa\u00edses o jurisdicciones que aplican reg\u00edmenes fiscales preferentes o que no cuenten con medidas para prevenir, detectar operaciones con recursos de procedencia il\u00edcita o financiamiento al terrorismo, as\u00ed como con PEP’s.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n
RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD<\/span><\/h3>\n
\u00bfSu Manual establece el criterio y procedimiento para que los miembros del consejo de administraci\u00f3n, los miembros del Comit\u00e9 de Comunicaci\u00f3n y Control<\/em>, el Oficial de Cumplimiento<\/em>, los directivos, funcionarios, empleados, apoderados y factores de la Entidad, mantengan absoluta confidencialidad sobre la informaci\u00f3n relativa a los reportes, de los requerimientos de informaci\u00f3n, as\u00ed como de las \u00f3rdenes de aseguramiento que emita la autoridad?<\/span><\/p>\n
OTRAS OBLIGACIONES<\/span><\/h3>\n
Es necesario ver si el manual cuenta con criterios y procedimientos para:<\/span><\/p>\n
\n
Proporcionar a las autoridades correspondientes, toda la informaci\u00f3n y documentaci\u00f3n que le requieran.<\/span><\/li>\n
Establecer las metodolog\u00edas y modelos de riesgo homog\u00e9neos y uniformes acordes a las caracter\u00edsticas generales de diversos tipos de operaciones, para detectar y reportar los actos, omisiones u operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los art\u00edculos 139, 148 Bis o 400 Bis del C\u00f3digo Penal Federal.<\/span><\/li>\n
Verificar la autenticidad de dichos datos conforme a los procedimientos que establezca la SHCP<\/em>.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo el proceso de selecci\u00f3n de su personal a fin de que cuente con la calidad t\u00e9cnica, experiencia y honorabilidad para llevar a cabo sus actividades (o bien, lo establece en alg\u00fan otro documento).<\/span><\/li>\n
Indicar mecanismos y sistemas para que sus empleados env\u00eden directamente al \u00e1rea a cargo del Oficial de Cumplimiento<\/em>, los avisos sobre hechos susceptibles de ser considerados como constitutivos de Operaciones Inusuales o Internas Preocupantes.<\/span><\/li>\n
Procurar que se aplique en sus oficinas, sucursales, agencias o filiales en el extranjero, lo previsto en las Disposiciones de car\u00e1cter general aplicables.<\/span><\/li>\n
Establecer que se deber\u00e1 conservar por un periodo no menor a 10 a\u00f1os, copia de los reportes, as\u00ed como los datos y documentos que integran el expediente de identificaci\u00f3n del usuario.<\/span><\/li>\n
Llevar a cabo una revisi\u00f3n anual, por parte del \u00e1rea de auditor\u00eda interna, o bien, de un auditor externo independiente, a fin de evaluar y dictaminar el cumplimiento de las Disposiciones de car\u00e1cter general aplicables, as\u00ed como el plazo y el medio para remitir a la CNBV<\/em> dicha informaci\u00f3n.<\/span><\/li>\n
Establecer el plazo y el medio para remitir a la CNBV<\/em> la informaci\u00f3n sobre la identidad de la persona o grupo de personas que ejerzan el control en la SOFOM E.N.R.<\/strong>, as\u00ed como cualquier cambio de dichas personas.<\/span><\/li>\n
Elaborar una lista de Personas Pol\u00edticamente Expuestas, tomando como base la lista que publique la SHCP<\/em>.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n